Als ondernemer wil je zeker weten dat je fiscale positie klopt. Maar de regels rond vennootschaps- en inkomstenbelasting veranderen continu. De impact daarvan op jou en jouw onderneming is groot. Hoe benut je verrekenbare verliezen? Wanneer is een andere rechtsvorm fiscaal aantrekkelijker? En hoe voorkom je dubbele heffing of fouten in je aangifte?
Een fiscaal optimaal ingerichte onderneming, waarin aangiften niet alleen kloppen, maar ook strategisch zijn opgebouwd. Waarin je gebruikmaakt van beschikbare regelingen, fiscale verliezen benut en niet onnodig te veel belasting betaalt. De juiste structuur kan je ruimte geven om te groeien, over te dragen of te investeren. Zonder goed fiscaal inzicht loop je mogelijk kansen mis én risico op fiscale sancties. Of je nu een BV hebt, een eenmanszaak of een samenwerkingsvorm: het loont om je belastingstrategie onder de loep te nemen.
Wij helpen je om fiscaal grip te krijgen én te houden. We analyseren je huidige structuur, adviseren over optimalisatie en begeleiden bij herstructurering of wijziging van rechtsvorm. Daarnaast zorgen we dat je aangiften accuraat zijn en aansluiten bij je situatie. Ook kijken we vooruit: welke fiscale keuzes ondersteunen jouw ambities?
Je weet waar je fiscaal staat én welke stappen je kunt zetten om dat te verbeteren. Je voldoet aan wet- en regelgeving, benut beschikbare regelingen en voorkomt verrassingen achteraf. Dat geeft rust, ruimte en financiële slagkracht om te ondernemen.
Neem contact op met onze specialisten voor meer informatie over onze dienstverlening.
Grant Thornton Nederland is lid van Grant Thornton International Ltd (GTIL), één van ’s werelds grootste netwerken (#7) van onafhankelijke accountants- en adviesorganisaties met 76.000 professionals in 156 markten. Vanuit acht Nederlandse vestigingen ondersteunen 700+ professionals onze klanten met raad en daad op het gebied van accountancy, belastingen en (financiële) adviesvraagstukken. We leveren expertise van wereldformaat, op een manier die naadloos bij de unieke situatie van iedere klant aansluit. Wij werken vanuit een solide basis met een flexibele en resultaatgedreven mentaliteit.
Je moet vennootschapsbelasting betalen als je onderneming belastingplichtig is voor de VPB. Dit geldt in de alle gevallen voor besloten vennootschappen (BV’s), naamloze vennootschappen (NV’s) en coöperaties. Ook stichtingen en verenigingen kunnen onder omstandigheden VPB-plichtig zijn, bijvoorbeeld als zij winst maken met commerciële activiteiten. De belasting wordt geheven over de fiscale winst die je maakt in een boekjaar. Je bent verplicht jaarlijks aangifte te doen, meestal binnen vijf maanden na het einde van het boekjaar. In bepaalde situaties kun je uitstel aanvragen. Goed fiscaal advies helpt je om de aangifte correct en optimaal in te dienen.
Als ondernemer kun je in de inkomstenbelasting gebruikmaken van verschillende aftrekposten om je belastbare winst te verlagen. Denk aan de zelfstandigenaftrek, startersaftrek, mkb-winstvrijstelling en de investeringsaftrek. Daarnaast kun je kosten aftrekken die je maakt voor je onderneming, zoals zakelijke reizen, opleidingen of representatie. Heb je personeel in dienst, dan kun je ook gebruikmaken van loonkostenvoordelen en andere gerichte vrijstellingen. Deze regelingen zijn bedoeld om ondernemerschap te stimuleren en innovatie te bevorderen. Door de juiste aftrekposten toe te passen, verlaag je je belastingdruk en houd je meer over voor investeringen in je bedrijf.
Of een eenmanszaak of een BV fiscaal voordeliger is hangt af van je winstniveau, risicoprofiel en toekomstplannen. Bij lagere winsten (onder de 100.000 euro) kan een eenmanszaak fiscaal aantrekkelijker zijn door de vele aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek en mkb-winstvrijstelling. Naarmate de winst stijgt, kan een bv voordeliger zijn omdat je dan profiteert van een lager VPB-tarief en jezelf een passend salaris kunt toekennen.
Ook speelt aansprakelijkheid een rol: in een BV ben je privé minder snel aansprakelijk voor zakelijke schulden. Een goede vergelijking vergt maatwerk. Wij helpen je graag bij het maken van een onderbouwde keuze die past bij jouw situatie.
Heeft u een fiscale eenheid (vpb) met een ‘voorvoegingsverlies’? U kunt deze onder voorwaarden toch met nieuwe winsten verrekenen. Welke voorwaarden zijn dit en wat zijn uw mogelijkheden?
Ondernemingen die onder de CSRD regelgeving vallen, moeten transparantie bieden over voor de onderneming materiële onderwerpen. Hoewel het CSRD-kader 'belasting' niet expliciet noemt, betekent dit niet dat belasting niet relevant is als een onderwerp dat specifiek voor het bedrijf gerapporteerd moet worden.
De Hoge Raad heeft geoordeeld dat het afwijkende belastingrentepercentage van 8% bij aanslagen vennootschapsbelasting niet gerechtvaardigd is. Het verschil met het rentepercentage voor andere belastingen mist een redelijke grond. Daarom wordt het belastingrentepercentage voor de vennootschapsbelasting gecorrigeerd naar het tarief dat ook geldt voor andere belastingen.
